中共荆州市委党校2023年决算公开

发布时间：2024-09-20 09:39:03

中共荆州市委党校2023年度部门决算

（一）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、三个代表重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想，宣传党的基本路线、基本纲领和方针政策。
（二）轮训市直党政群机关及事业单位副科级以上干部、市管企业主要负责人，县市区直部办委局正职领导干部，乡镇、办事处党政正副职领导干部（按规定到上级党校参训人员除外），培训中青年后备干部和市直机关入党积极分子。
（三）承担市直政府机关和参管单位的国家公务员轮岗、晋升、知识更新以及新录用的国家公务员培训。
（四）承担党外人士、民主党派人士、民营经济和其他新经济组织代表人士的培训。
（五）做好全市在职干部理论教育和理论骨干培训工作。
（六）围绕改革开放和现代化建设中的重大理论问题和实际问题，调查研究、总结经验、探索规律、提出政策，为提高教学质量服务，为社会实践服务，为党委和政府决策服务。
（七）协助组织、人社、统战部门对学员在校期间的学业和表现进行考核考察，为组织部门使用干部提供有关情况。
（八）负责对全市各级党校进行业务指导。
（九）完成市委、市政府和上级党校交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，中共荆州市委党校（汇总）部门决算由实行独立核算的中共荆州市委党校本级决算和0个下属单位决算组成。
纳入中共荆州市委党校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.中共荆州市委党校（本级）

第二部分

中共荆州市委党校2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：中共荆州市委党校没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：中共荆州市委党校没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分

中共荆州市委党校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为9758.16万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1782.74万元，增长22.35%，增长的主要原因：一是人员变动及工资调整引起人员经费收支增加；二是项目增加引起的项目收支增加；三是迁建项目收支增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计9758.16万元，与2022年度相比，收入合计增加5348.36万元，增长121.28%。其中：财政拨款收入9758.16万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。
本部门涉及的使用科目具体为：一般公共服务支出（类）、教育支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、住房保障支出（类）。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9758.16万元，与2022年度相比，支出合计增加2065.59万元，增长21.17%。其中：基本支出2002.66万元，占本年支出20.52%；项目支出7755.5万元，占本年支出79.48%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。
本部门涉及的使用科目具体为：一般公共服务支出（类）、教育支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、住房保障支出（类）。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为9758.16万元，与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1782.74万元，增长22.35%，增加的主要原因：一是人员变动及工资调整引起人员经费收支增加；二是项目增加引起的项目收支增加；三是迁建项目收支增加。
2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入9758.16万元，比2022年度决算数增加1782.74万元，增加的主要原因：一是人员变动及工资调整引起人员经费收支增加；二是项目增加引起的项目收支增加；三是迁建项目收支增加。
政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出9758.16万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2065.59万元，增长21.17%，增加的主要原因是：一是人员变动及工资调整引起人员经费收支增加；二是迁建项目收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出9758.16万元，主要用于以下方面：
1. 一般公共服务（类）支出6101.65万元，占总支出的62.53%，主要是用于迁建项目支出。
2.教育支出（类）2937.79万元，占总支出的30.11%，主要是用于人员工资及常年性项目支出。
3. 社会保障和就业支出（类）523.77万元，占总支出的5.37%，主要是用于离退休人员工资支出及在职人员养老年金等。
4. 卫生健康支出（类）85万元，占总支出的0.87%，主要是用于医疗保险缴费。
5. 住房保障支出（类）109.96万元，占总支出的1.13%，主要是用于住房公积金缴费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2266.61万元，支出决算为9758.16万元，完成年初预算的430.52%。其中：
1.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.86万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该支出为招商专项，为年中追加预算。
2.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为590.47万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：用于发放离退休人员统筹待遇、抚恤金、住房货币化补贴等，均为年中追加预算。
3.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5508.32万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该支出为荆州市2023年年轻干部集训班以及迁建工程项目，属于年中追加预算。
4.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为1951.65万元，支出决算为2937.79万元，完成年初预算的150.53%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是补发事业人员绩效工资；二是追加增人增资预算；三是追加新校区搬迁及运转经费；四是引进人才培训班和新录用公务员培训班项目追加预算经费。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为76.43万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该支出为退休人员统筹待遇，属于年中追加预算。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为120万元，支出决算为120万元，完成年初预算的100%。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为327.34万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该支出主要为补缴职业年金做实。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业人员医疗（项）。年初预算为85万元，支出决算为85万元，完成年初预算的100%。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为109.96万元，支出决算为109.96万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2002.66万元，其中：
人员经费1808.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金。
公用经费194.45万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门当年无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.07万元，支出决算为3.07万元，完成全年预算的100%，较上年减少0.41万元，下降11.78%。决算数等于全年预算数。决算数较上年减少的主要原因：下半年未安排公车出行，安排的公务用车运行费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，与上年一致。决算数等于全年预算数。决算数等于上年数。
全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行费预算为1.38万元，支出决算为1.38万元，完成全年预算的100%，较上年减少1.62万元，下降54%。决算数等于全年预算数。决算数较上年减少的主要原因是下半年未安排公车出行，安排的公务用车运行费减少。其中：
（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。
（2）公务用车运行费支出1.38万元，主要用于公务车公车油费、过路费、保险、维修费用。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费预算为1.69万元，支出决算为1.69万元，完成全年预算的100%，较上年增加1.21万元，增长252.08%。决算数等于全年预算数。决算数较上年增加的主要原因是统计口径不一致，本年的公务接待费中包括招商专项的公务接待费。其中：
外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。
国内公务接待支出1.69万元，接待对象主要是商务来访人员、各县市区党校和省委党校来访人员，主要是开展招商工作、业务交流学习等。2023年共接待国内来访团组14个，48人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

中共荆州市委党校2023年度机关运行经费支出194.45万元，比年初预算数减少0.46万元，下降0.24%，较上年决算数增加28.01万元，增长16.83%。较上年增加的主要原因是：人员增加引起机关运行经费支出增加。

十一、政府采购支出说明

中共荆州市委党校2023年度政府采购支出总额5781.86万元，其中：政府采购货物支407.81万元、政府采购工程支4982.96万元、政府采购服务支出391.1万元。授予中小企业合同金额2107.44万元，占政府采购支出总额的36.45%，其中：授予小微企业合同金额1698.46万元，占授予中小企业合同金额的80.59%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的2.68%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，中共荆州市委党校共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，中共荆州市委党校组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目16个，资金7755.5万元，占一般公共预算项目支出总额的72％。从评价情况来看，从评价情况来看，对比年初工作计划，结合2023年决算数据，整体完成情况较好，但其中部分项目因客观原执行力不够，还需进一步提高项目预算编制的完整性、规范性，确保预算编制和预算执行的一致性。
组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，项目支出绩效管理重视程度进一步提升、资金使用较为规范，但也存在部分项目产出指标低于预期，项目实施进度慢等问题。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
1.2022“招硕引博”人才专题培训班项目绩效自评综述：项目全年预算数为20.74万元，执行数为20.74万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是培训费标准为180元/人/天，低于年度指标值240元/人/天；二是培训人员合格率与学员满意度均为100%；三是培训时长为4天，高于年度指标值3天。发现的问题及原因：2023年项目预算20.74万元，决算20.74万元，全年执行20.74万元，执行率100%，总体执行较好。不存在任何项目资金使用不及时的问题。下一步改进措施：一是加强与财政局的沟通衔接，及时了解财政、财务规章制度，约束财经纪律；二是注重资金的使用效益，尽量做到专款专用，保证项目资金使用的合理性和科学性。
2.招商专项项目绩效自评综述：项目全年预算数为8万元，执行数为2.86万元，完成预算35.75％。主要产出和效益：一是考察企业数量达到10家，超出年度指标值2家；二是市民满意度达到98%。发现的问题及原因：一是项目资金使用2.86万，公用经费使用0.38万元，由于招商经费指标年底下达，因此用公用经费垫付招商-差旅费0.38万元。下一步改进措施：一是落实“一把手”招商引资，主要领导切实做到重大活动亲自谋划部署、重大企业亲自接见、重大项目亲自对接、重大问题亲自协调，走出去与引进来相结合，服务保障到位；二是一方面加强招商引资政策学习，完善招商管理制度，建立招商领导小组，争取将招商项目经费管理控制应用到预算、决算过程中，严控招商资金，为单位招商决策提供合理的政策依据；三是结合招商实际的需要，对绩效指标体系进行针对性细化、量化。
3.2022年新录用公务员初任培训班项目绩效自评综述：项目全年预算数为70.67万元，执行数为70.67万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是培训学员数量达到361人，高于年度指标值153人；二是学员出勤率达到100%；三是社会支持率达到100%。发现的问题及原因：项目资金主要来源于财政资金，资金使用严格按照相关文件要求执行。下一步改进措施：一是严格预算刚性要求，预算批复后，严格按照预算安排推时项目执行进度；二是确保项目预算严肃性，严格按照项目编列支出范围列支项目经费；三是严格预算执行调整程序，执行过程中需要适当调整的，及时与财政部门沟通，对支出范围及额度进行适当调整。
4.党建工作项目绩效自评综述：项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是党建活动参与率达到100%，创建成果较上年有所提升；二是党员满意度达到100%，党员素质明显提高。发现的问题及原因：一是购买党建书籍及主题教育学习资料较多，因此该项支出超计划。下一步改进措施：一是提高预算编制水平，合理安排党建工作等项目支出；二是在项目实施过程中严格执行财务管理相关制度，及时与财政沟通，确保账务处理及时规范。
5.荆州党校迁建项目（一期）项目绩效自评综述：项目全年预算数为4300万元，执行数为2082.99万元，完成预算48.44％。主要产出和效益：一是建筑面积24191平方米，项目设计变更率低于10%，竣工验收合格率达到100%，项目按计划开工率达到100%，均满足年度指标值要求；二是完成投资比例100%，建筑综合利用率达到100%，绿化覆盖率达到90%，均高于年度指标值。发现的问题及原因：新党校迁建项目（一期）工程在建设中严格贯彻落实“质量检查工作制度”，确保工程质量，但绿化在建设过程中正值高温天气，绿植成活率不高，死亡较多，地势低洼，易引起积水等，部分楼面存在漏水情况。下一步改进措施：对校内全部设施进行全面排查，对存在的问题进行归总，提出解决方案，改进措施，整改的时间以及后期的维护保养。
6.荆州市2023年“招硕引博”人才专题培训班项目绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是培训人数达到165人，培训人员到课率达到99%，培训计划按期完成率达到100%，除培训人数外，均满足年度指标值相关要求。二是社会支持率、学员素质均有效提高；三是学员满意度达到98%，高出年度指标值。发现的问题及原因：产出指标中的数量指标未完成，原计划培训人数220人，实际参加培训人数为165人。下一步改进措施：一是严格预算刚性要求，预算批复后，严格按照预算安排推时项目执行进度。二是确保项目预算严肃性，严格按照项目编列支出范围列支项目经费。三是严格执行培训计划，执行过程中需要适当调整的，及时与组织部门、财政部门沟通，对培训人员及预算进行适当调整。
7.荆州市2023年年轻干部集训班项目绩效自评综述：项目全年预算数为40.52万元，执行数为40.52万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是培训人数达到152人，培训人员到课率达到100%，培训计划按期完成率达到100%，均满足年度指标值相关要求；二是社会支持率与学员素质较上年有所提高。发现的问题及原因：该项目预算40.52万元，决算40.52万元，全年执行40.52万元，执行率100%，总体执行较好，不存在任何项目资金使用不及时的问题。下一步改进措施：一是加强与财政局的沟通衔接，及时了解财政、财务规章制度，约束财经纪律；二是注重资金的使用效益，尽量做到专款专用，保证项目资金使用的合理性和科学性。
8.社会培训项目绩效自评综述：项目全年预算数为238万元，执行数为217.22万元，完成预算91.27％。主要产出和效益：一是培训人数达到7336人，培训期数达到60期，到课率达到99.5%，培训计划按期完成率达到100%，均满足年度指标值相关要求；二是社会支持率达到95%，学员素质较上年有所提高。发现的问题及原因：该项目预算238万元，决算217.22万元，全年执行217.22万元，执行率91.27%，总体执行较好，担任有待提高。下一步改进措施：一是加强社会培训预算编制水平，及时与相关部门沟通衔接，及时根据实际情况调整培训计划；二是注重资金的使用效益，尽量做到专款专用，保证项目资金使用的合理性和科学性。
9.乡村振兴项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是脱贫户返贫检测任务完成率为100%；二是驻村年度考核结果为优秀；三是脱贫户返贫率为0%；四是乡村振兴政策落实率达到100%。发现的问题及原因：该项目资金管理程序规范、要求严格，各项保障措施到位；基本按照年度预算计划执行，帮扶效益效果十分明显，但驻村所在地群众满意度有待进一步提高。下一步改进措施：确保乡村振兴经费用于落实乡村振兴政策，巩固精准扶贫成果。
10.主体班项目绩效自评综述：项目全年预算数为536.8万元，执行数为530万元，完成预算98.73％。主要产出和效益：一是培训人数达到651人；二是授课次数达到4132次；三是培训人员合格率为99%；四是调训率达到95%；五是出勤率达到96%。发现的问题及原因：一是由于需完成主题教育培训任务，主体班培训人数缩减，培训人数未到达年度指标1000人。下一步改进措施：一是配合组织部做好单位年度可培训人数申报、做好年度调训单位名额分配、严格记录相关单位落实参训任务、做好年度调训情况统计；二是提高项目预算编制科学性、精准性，严格按照项目预算明细科目执行，力争做到预决算一致性；三是加强与财政局的沟通衔接，及时了解财政、财务规章制度，约束财经纪律；四是注重资金的使用效益，尽量做到专款专用，保证项目资金使用的合理性和科学性。
11.党的二十大精神集中轮训班项目绩效自评综述：项目全年预算数为165.79万元，执行数为165.79万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是培训总额合理控制在165.79万元，在年度指标值范围内；二是培训人员合格率达到100%；三是培训人员满意度为100%。发现的问题及原因：该项目预算165.79万元，决算165.79万元，全年执行165.79万元，执行率100%，总体执行较好。不存在任何项目资金使用不及时的问题。下一步改进措施：一是加强轮训班项目的预算编制水平，确保编制预算与实际执行一致；二是注重资金的使用效益，确保做到专款专用，同时保证轮训效果逐步提升。
12.党校搬家经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为736万元，执行数为516.31万元，完成预算70.15％。主要产出和效益：一是设备合格率达到100%；二是社会支持率达到95%。发现的问题及原因：一是项目完成时间年度指标为6个月，实际执行为10个月，超出3个月；二是年初预算金额与实际支出金额不符，主要问题是新党校采购的设备的尾款不能在当年完全使用。下一步改进措施：一是加强项目完成时效控制，确保项目合理合规按时完成；二是提高预算编制水平，在预算金额与实际支出不符合的情况下积极与财政部门沟通，及时调整用款计划。
13.荆州党校加装电梯工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为409万元，执行数为408.37万元，完成预算99.85％。主要产出和效益：一是竣工验收合格率达到100%；二是项目按计划开工率达到100%；三是项目受益人数达到1.6万人以上；四是学员满意度大于98%。发现的问题及原因：该项目预算与实际执行合理，但仍需进一步提高项目资金的管理效率，提升加装电梯服务水平。下一步改进措施：一是进一步提高对绩效评价工作重要作用和意义的认识，结合本单位实际完善支出绩效评价指标体系，及时公开绩效自评报告和自评表，接收社会监督，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开力度；二是进一步完善项目支出绩效评价指标体系，切实提高考核评价及评分的整体质量，确保绩效评价工作的科学性和准确性。。
14.荆州党校迁建项目（二期）项目绩效自评综述：项目全年预算数为2990万元，执行数为2990万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是项目设计变更率低于5%；二是项目计划开工率达到100%；三是绿化覆盖率大于43%。发现的问题及原因：一是经财政评审和招投标，2023年度实际投资额降低；二是获得施工许可时间比预计时间晚，工期延后至2024年。下一步改进措施：一是一方面加强项目资金使用文件学习，力争将项目经费管理控制应用到预算、决算过程中；二是结合项目实际的实施情况，对绩效指标体系进行针对性细化、量化,确保工程如期完成。
15.设备购置项目绩效自评综述：项目全年预算数为14万元，执行数为11.72万元，完成预算83.71％。主要产出和效益：一是政府采购率达到100%；二是设备验收合格率率达到100%；三是采购完成及时率达到100%；四是设备利用率达到100%。发现的问题及原因：设备购置项目需要进一步提高财政资金的使用效率和项目的实施效果，确保项目能够达到预期的目标，提高工作效率和服务质量‌。下一步改进措施：在今后的工作中将严格按照《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理意见》和《荆州市人民政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》等要求，大力加强预算绩效监督管理力度，重视绩效考核管理，认真做好绩效目标管理工作。
16.五项经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为25万元，执行数为15万元，完成预算60％。主要产出和效益：一是完成专刊56篇；二是完成省级课题4个；三是完成市级课题68；四是市委或市政府领导采纳5次；五是获得省市级奖励16次；六是讲授新专题9个；七是宣贯政策知晓率达到98%。发现的问题及原因：一是2023年度科研成果编印和课题结集受到科研项目当年是否能全部如期结项及领导对编印质量要求的影响，当年未能完成支出；二是因全市党校系统课题到2024年5月是结项截止，受此影响2023年课题调研量小，支出较少；三是2023年度科研奖励工作受到科研成果当年是否能全部如期结项及领导对编印质量要求的影响，当年未能完成支出。下一步改进措施：一是科学拟定目标。加强科研工作质量建设，加强对外交流合作。继续创造性地开展形式多样的科研活动，特别是探索推行课题管理申报立项和结项机制，加强科研管理的规范化、制度化。二是提高预算编制科学性、精准性，进一步加强与执行项目的科室沟通，及时全面掌握业务支出特点、历年完成情况，为科学编制预算提供数据支撑。三是做好资金统筹安排。在编制项目预算要全面统筹安排项目资金，促进业务工作顺利开展。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。一是强化绩效目标管理。科学设置部门整体绩效目标及项目绩效目标，健全完善绩效管理制度，形成较为完善的绩效管理制度体系。同时强化绩效结果应用，严格绩效结果与预算安排挂钩机制，将部门整体绩效、项目支出绩效与部门预算安排挂钩。二是完善项目责任制。业务科室为项目实施责任科室，应加强与财务部门的沟通协调和项目实施，加快预算的执行进度，争取达到财政要求。
部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。一是科学合理编制预算，严格执行预算，进一步提高预算编制到位率，做准基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。二是进一步加强项目资金管理，做到专款专用，提高资金使用效益。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价等全流程把控，规范专项资金管理。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

中共荆州市委党校2023年度无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分
其他需要说明的情况

中共荆州市委党校2023年度无其他情况需要说明。

第五部分
名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。
二、政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
三、国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
八、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
九、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
十、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。
十二、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位包括实行公务员管理的事业单位的基本支出。
十三、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：反映出上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。
十四、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度。由单位实际缴纳的职业年金支出。
十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
二十、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
二十一、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
二十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
二十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
二十五、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
二十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
二十七、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
二十八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二十九、政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。